Финансовые учреждения на Мальте подлежат строгому регулированию и надзору. Их деятельность управляется Законом о финансовых учреждениях и соответствующими Правилами. Данные учреждения занимаются факторингом, переводами денежных средств, осуществлением и управлением платежами, предоставляют гарантии и обязательства, а также осуществляют обмен иностранной валюты. Хотя большая часть данных действий осуществляется кредитными организациями, финансовые учреждения не имеют права принимать от населения депозиты или другие подлежащие возврату средства для финансирования своего бизнеса.

Лицензия Финансовых Учреждений

Введение 

Финансовые учреждения на Мальте подлежат строгому регулированию и надзору. Их деятельность управляется Законом о финансовых учреждениях и соответствующими Правилами. Данные учреждения занимаются факторингом, переводами денежных средств, осуществлением и управлением платежами, предоставляют гарантии и обязательства, а также осуществляют обмен иностранной валюты. Хотя большая часть данных действий осуществляется кредитными организациями, финансовые учреждения не имеют права принимать от населения депозиты или другие подлежащие возврату средства для финансирования своего бизнеса.

MFSA

С 2002 года мальтийская служба финансово-бюджетного надзора (MFSA) отвечает за выдачу лицензий кредитным и финансовым учреждениям, а также за надзор за их деятельностью. Перед подачей формальной заявки на лицензию MFSA призывает учредителей совместно обсудить предлагаемый набор мер и нормативных требований, чтобы обеспечить плавный ход процесса лицензирования. Окончательная заявка должна сопровождаться необходимой вспомогательной документацией, например бизнес-планом, указывающим тип и объем планируемого бизнеса, а также структуру и систему организации и управления компанией.

Разрешенные виды деятельности

Финансовые учреждения не имеют права принимать от населения депозиты или другие подлежащие возврату средства для финансирования своего бизнеса. Их деятельность может включать в себя:

• Кредитование (в том числе персональные кредиты, ипотечные кредиты, факторинг с правом регресса или без него, финансирование коммерческих сделок, в том числе форфейтинг);
• Финансовый лизинг;
• Вложение капитала с риском;
• Платежные системы;
• Выпуск и управление платежными средствами (например кредитными картами, дорожными чеками и банковскими векселями);
• Предоставление гарантий и обязательств;
• Торговля за свои средства или средства клиентов в следующих областях:

          — инструменты рынка краткосрочных капиталов (чеки, векселя, депозитные сертификаты и т. д.);    

          — иностранная валюта;    

          — финансовые фьючерсы и опционы;    

          — обменные инструменты и инструменты по процентной ставке;    

          — переводные документы;

• Гарантирование выпуска акций;
• Брокерские операции с деньгами.

Требования по лицензированию

• Наши финансовые требования зависят от деятельности, которую планирует осуществлять финансовое учреждение, но не могут быть ниже €125 000;
• Необходимо предоставить по крайней мере двух лиц, которые будут эффективно курировать деятельность финансового учреждения на Мальте;
• При этом должны выполняться следующие требования: надлежащее поведение; профессиональная пригодность лиц; честность и профессионализм; адекватные потоки информации; возможность консолидированного надзора.

Заявка на лицензию

Заявки подаются в MFSA на соответствующих формах. Процедура подачи заявки состоит из двух этапов — анализа бизнес-плана (в том числе финансовых прогнозов) и проверки правового статуса директоров, топ-менеджеров и акционеров. Учреждения должны представить следующие документы:

• Программа деятельности;
• Политики и процедуры;
• Меморандум и устав;
• Предлагаемый уровень первоначального капитала;
• Описание механизмов внутреннего контроля, которые должен установить заявитель в целях выполнения обязательств, направленных на пресечение отмывания денег и финансирования терроризма в соответствии с Законом о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма;
• Описание структурной организации;
• Бизнес-план, включая структуру и систему организации и управления учреждением (план должен включать в себя финансовую информацию, которая позволит MFSA установить собственные финансовые требования);
• Проверенную финансовую отчетность за последние три года (если возможно);
• Удостоверения личности всех директоров, контролеров и руководителей учреждения;
• Удостоверения личности всех существенных акционеров и партнеров;
• Удостоверения личности лиц, которые будут эффективно курировать работу учреждения;
• Правовой статус заявителя и адрес его головного офиса.

MFSA может потребовать от заявителя представить дополнительную информацию, которую может счесть целесообразным для заявки на лицензию.

Временные рамки

MFSA рассматривает заявку на лицензию в течение трех месяцев с момента получения. При запросе дополнительной документации срок рассмотрения продлевается на три месяца с момента представления такой документации.

Нормативные сборы

Единовременная плата за подачу и обработку заявки выплачивается в момент подачи заявки финансовым учреждением, претендующим на получение лицензии:      €3500

Годовой сбор за контроль: Эквивалент 0,000175 от общего количества пунктов в балансовом отчете, не менее €2500 и не более €50 000 (эквивалент процента от депозитных обязательств).

Сборы за контроль выплачиваются в дату выдачи лицензии пропорционально 31 декабря, а также ежегодно двумя равными частями 1 января и 1 июля каждого года. Сборы не возвращаются.

Надзор за лицензиатом

MFSA непрерывно контролирует деятельность финансовых учреждений путем проведения внешних и внутренних анализов. Среди прочего, лицензиаты обязаны ежемесячно и ежеквартально представлять статистические сведения. Ежеквартальные отчеты должны быть более полными, т. к. они включают в себя подробные данные о распределении активов и обязательств, внебалансовых статьях, возвратах прибылей и убытков, а также ликвидности, собственных средствах, достаточности капитала и результате активных рисковых банковских операциях, если применимо. Затем MFSA составляет ежемесячные и квартальные отчеты об учреждении на основе факторов CAMEL (капитал, активы/обязательства, управление, доходы и ликвидность). 

Учреждения Электронных Денег

Введение

Мальта стала одной из первых стран-участников ЕС, разрешившей самостоятельные учреждения электронных денег. Последние поправки к закону, в том числе сокращение необходимого первоначального капитала, повысили привлекательность этой бизнес-модели. 

Мальта уже многие годы уделяет много внимания рынку учреждений электронных денег. Такие учреждения подпадают под действие Закона о финансовых учреждениях, а в июне 2011 года Мальта внесла директивы ЕС по электронным деньгам, регулирующие соответствующие учреждения, в свое законодательство. В результате необходимый начальный капитал был снижен с €1 млн до €350 000. Это дает новичкам и небольшим операторам уникальную возможность получить доступ к рынку.

MFSA

С 2002 года мальтийская служба финансово-бюджетного надзора (MFSA) отвечает за выдачу лицензий кредитным и финансовым учреждениям, а также за надзор за их деятельностью. Перед подачей формальной заявки на лицензию MFSA призывает учредителей совместно обсудить предлагаемый набор мер и нормативных требований, чтобы обеспечить плавный ход процесса лицензирования. Окончательная заявка должна сопровождаться необходимой вспомогательной документацией, например бизнес-планом, указывающим тип и объем планируемого бизнеса, а также структуру и систему организации и управления компанией. 

Разрешенные виды деятельности

Помимо выдачи электронных денег, учреждения имеют право участвовать в следующих мероприятиях:

• Предоставление определенных платежных услуг;
• Предоставление кредитов, связанных с определенными платежными услугами. При условии, что такой кредит не выдается из средств, полученных в обмен на электронные деньги, и соответствует установленным защитным требованиям;
• Предоставление оперативных и схожих вспомогательных услуг в отношении выдачи электронных денег или предоставления указанных выше платежных услуг;
• Работа платежных систем;
• Другие виды предпринимательской деятельности помимо выпуска электронных денег в соответствии с законодательством, регулирующим такую деятельность.

Требования по лицензированию

Начальный капитал должен составлять €350 000;

Необходимо предоставить по крайней мере двух лиц, которые будут эффективно курировать деятельность учреждения электронных денег на Мальте;

При этом должны выполняться следующие требования: надлежащее поведение; профессиональная пригодность лиц; честность и профессионализм; адекватные потоки информации; возможность консолидированного надзора.

Заявка на лицензию

Заявки подаются в MFSA на соответствующих формах. Процедура подачи заявки состоит из двух этапов — анализа бизнес-плана (в том числе финансовых прогнозов) и проверки правового статуса директоров, топ-менеджеров и акционеров. Учреждения должны представить следующие документы: 

• Программа деятельности;
  
• Политики и процедуры;
• Меморандум и устав;
• Предлагаемый уровень первоначального капитала;
• Описание механизмов внутреннего контроля, которые должен установить заявитель в целях выполнения обязательств, направленных на пресечение отмывания денег и финансирования терроризма в соответствии с Законом о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма;
• Описание структурной организации;
• Меры, касающиеся обеспечения сохранности средств, если возможно;
• Бизнес-план, включая структуру и систему организации и управления учреждением (план должен включать в себя финансовую информацию, которая позволит MFSA установить собственные финансовые требования);
• Проверенную финансовую отчетность за последние три года (если возможно);
• Удостоверения личности штатных аудиторов и данные аудиторских фирм, если возможно;
• Удостоверения личности всех директоров, контролеров и руководителей учреждения;
• Удостоверения личности всех существенных акционеров и партнеров;
• Удостоверения личности лиц, которые будут эффективно курировать работу учреждения;
• Правовой статус заявителя и адрес его головного офиса. 

MFSA может потребовать от заявителя представить дополнительную информацию, которую может счесть целесообразным для заявки на лицензию.

Временные рамки

MFSA рассматривает заявку на лицензию в течение трех месяцев с момента получения. При запросе дополнительной документации срок рассмотрения продлевается на три месяца с момента представления такой документации.

Нормативные сборы

Единовременная плата за подачу и обработку заявки выплачивается в момент подачи заявки финансовым учреждением, претендующим на получение лицензии:      €3500 

Годовой сбор за контроль: Эквивалент 0,000175 от общего количества пунктов в балансовом отчете, не менее €2500 и не более €50 000 (эквивалент процента от депозитных обязательств).

Сборы за контроль выплачиваются в дату выдачи лицензии пропорционально 31 декабря, а также ежегодно двумя равными частями 1 января и 1 июля каждого года. Сборы не возвращаются.

Надзор за лицензиатом

MFSA непрерывно контролирует деятельность финансовых учреждений путем проведения внешних и внутренних анализов. Среди прочего, лицензиаты обязаны ежемесячно и ежеквартально представлять статистические сведения. Ежеквартальные отчеты должны быть более полными, т. к. они включают в себя подробные данные о распределении активов и обязательств, внебалансовых статьях, возвратах прибылей и убытков, а также ликвидности, собственных средствах, достаточности капитала и результате активных рисковых банковских операциях, если применимо. Затем MFSA составляет ежемесячные и квартальные отчеты об учреждении на основе факторов CAMEL (капитал, активы/обязательства, управление, доходы и ликвидность).

Лицензии Поставщиков Платежных Услуг (ППУ)

Введение

Благодаря репутации страны в сферах онлайн-игр и электронной коммерции, поставщики платежных услуг, организующие свою деятельность на Мальте, могут извлечь значительную выгоду из широкой клиентской базы. Кроме того, налоговый режим Мальты в сочетании с паспортными правами в отношении других стран ЕС делает страну привлекательным местом для организации ППУ.

ППУ, получившие лицензию на Мальте, предоставляют свои глобальные услуги компаниям и коммерсантам. Их деятельность регулируется в соответствии с Законом о финансовых учреждениях. В 2010 году на Мальте вступила в силу европейская Директива о платежных услугах. Как и другие финансовые учреждения, ППУ не имеют права принимать от населения депозиты или другие подлежащие возврату средства для финансирования своего бизнеса.

MFSA

С 2002 года мальтийская служба финансово-бюджетного надзора (MFSA) отвечает за выдачу лицензий ППУ, а также за надзор за их деятельностью. Перед подачей формальной заявки на лицензию MFSA призывает учредителей совместно обсудить предлагаемый набор мер и нормативных требований, чтобы обеспечить плавный ход процесса лицензирования. Окончательная заявка должна сопровождаться необходимой вспомогательной документацией, например бизнес-планом, указывающим тип и объем планируемого бизнеса, а также структуру и систему организации и управления компанией.

Разрешенные виды деятельности

• Услуги платежных счетов, позволяющие зачислить или снять с расчетного счета денежные средства, а также осуществление платежных операций путем прямого дебетования через платежную карту (или аналогичное устройство) или перечисление кредитных средств;
• Выдача и/или эквайринг платежных инструментов;
• Денежные переводы;
• Осуществление платежных операций, в которых согласие плательщика на выполнение платежной операции дается с помощью телекоммуникационного, цифрового или технологического устройства, а оплата производится с помощью телекоммуникаций, технологической системы или оператора сети. Тем не менее, для пользователя платежных услуг оператор должен быть только посредником.
• ППУ также могут предоставлять дополнительные услуги, использовать платежные системы и осуществлять другую предпринимательскую деятельность помимо предоставления платежных услуг.

Основное различие между ППУ и кредитными учреждениями или учреждениями электронных денег заключается в том, что ППУ не имеют права принимать от населения депозиты или другие подлежащие возврату средства для финансирования своего бизнеса.

Требования по лицензированию

• Наши финансовые требования зависят от деятельности, которую планирует осуществлять финансовое учреждение, но не могут быть ниже €50 000;
• Необходимо предоставить по крайней мере двух лиц, которые будут эффективно курировать деятельность финансового учреждения на Мальте;
• При этом должны выполняться следующие требования: надлежащее поведение; профессиональная пригодность лиц; честность и профессионализм; адекватные потоки информации; возможность консолидированного надзора.

Заявка на лицензию

Заявки подаются в MFSA на соответствующих формах. Процедура подачи заявки состоит из двух этапов — анализа бизнес-плана (в том числе финансовых прогнозов) и проверки правового статуса директоров, топ-менеджеров и акционеров. Учреждения должны представить следующие документы:

• Меморандум и устав;
  
• Описание механизмов внутреннего контроля, которые должен установить заявитель в целях выполнения обязательств, направленных на пресечение отмывания денег и финансирования терроризма в соответствии с Законом о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма;
• Описание структурной организации;
  
• Бизнес-план, включая структуру и систему организации и управления учреждением (план должен включать в себя финансовую информацию, которая позволит MFSA установить собственные финансовые требования);
• Проверенную финансовую отчетность за последние три года (если возможно);
• Удостоверения личности штатных аудиторов и данные аудиторских фирм, если возможно;
• Удостоверения личности всех директоров, контролеров и руководителей учреждения;
• Удостоверения личности всех существенных акционеров и партнеров;
• Удостоверения личности лиц, которые будут эффективно курировать работу учреждения.

MFSA может потребовать от заявителя представить дополнительную информацию, которую может счесть целесообразным для заявки на лицензию.

Временные рамки

MFSA рассматривает заявку на лицензию в течение трех месяцев с момента получения. При запросе дополнительной документации срок рассмотрения продлевается на три месяца с момента представления такой документации.

Нормативные сборы

Единовременная плата за подачу и обработку заявки выплачивается в момент подачи заявки:      €1200 

Единоразовый лицензионный сбор выплачивается при выдаче лицензии:                                  €1800

Годовой сбор за контроль: Эквивалент 0,000175 от общего количества пунктов в балансовом отчете, не менее €2500 и не более €50 000 (эквивалент процента от депозитных обязательств).

Сборы за контроль выплачиваются в дату выдачи лицензии пропорционально 31 декабря, а также ежегодно двумя равными частями 1 января и 1 июля каждого года. Сборы не возвращаются.

Надзор за лицензиатом

MFSA непрерывно контролирует деятельность финансовых учреждений путем проведения внешних и внутренних анализов. Среди прочего, лицензиаты обязаны ежемесячно и ежеквартально представлять статистические сведения. Ежеквартальные отчеты должны быть более полными, т. к. они включают в себя подробные данные о распределении активов и обязательств, внебалансовых статьях, возвратах прибылей и убытков, а также ликвидности, собственных средствах, достаточности капитала и результате активных рисковых банковских операциях, если применимо. Затем MFSA составляет ежемесячные и квартальные отчеты об учреждении на основе факторов CAMEL (капитал, активы/обязательства, управление, доходы и ликвидность).